【导读】华图四川银行考试网提供以下银行考试信息：银行从业资格考试《个人理财》模拟题答案解析(2)，更多四川银行考试,四川银行考试公告,四川银行招考资讯，请关注四川银行考试网/四川人事考试网！四川华图微信公众号(schuatu)，银行金融招聘培训咨询电话：点击咨询，微博：@四川华图，如有疑问请加【2021四川银行金融考试交流群】
扫码关注微信公众号
及时获取四川各地考试信息
45.D【解析】在实际销售过程中，客户是否已了解产品的特点及潜在的投资风险，客户拟购买的产品风险评级是否与客户风险承受能力相匹配，所有的销售凭证包括风险评估报告是否由客户本人亲自填写并签字确认，产品说明书中须由客户亲自抄录的内容是否由客户亲笔抄录等都是检查销售原则的重要标准，也是防止错误销售的关键点。本题中A、B、C选项均符合上述正确的销售原则。D选项“采取抽奖、礼品赠送等方式销售理财产品”属于理财产品销售的禁止性规定。
46.D【解析】金融市场微观经济功能包括：融资功能、财富管理功能、避险功能以及交易功能。D选项“调节功能”属于宏观经济功能。金融市场的宏观经济功能包括资源配置功能、调节功能以及反映功能。
47.B【解析】中国银行业从业人员资格认证办公室是实施中国银行业从业人员资格认证的日常工作机构。
48.A【解析】根据规定，个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经授权的业务主管人员审核。审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行错误销售和不当销售。因此A选项表述正确。
49.B【解析】银行从业人员为客户设计保险规划时应掌握的主要原则包括：转移风险的原则、量力而行的原则、分析客户保险需要的原则。B选项“购买险种越全越好”并不是银从业人员为客户设计保险规划时应掌握的主要原则，理财人员应根据具体情况为客户配置险种。
50.B【解析】2011年9月1日起施行的新的《个人所得税法》规定：“工资、薪金所得以为每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。”即现行的个人所得税起征点为3500元。
51.D【解析】由于投资者采取的是固定投资比例策略，因此当股票价值从6万元下降为5万元时，应该利用现金购入0.4万元的股票，这样才能保证原来的固定投资比例为6：4。
52.C【解析】根据理财顾问业务的相关规定，商业银行应"-3建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建议进行重新评估，并向客户说明有关评估情况。所以C选项表述错误。
53.D【解析】通常当一个经济体出现持续的国际收支顺差(或逆差)时，将会导致本币汇率升值(或贬值)，那么个人理财组合应同时考虑本币理财产品与外币理财产品的搭配，对于外币理财产品的选择还需要考虑不同币种结构的配置问题。在预期未来本币升值的情况下，可以适当增加本币理财产品，减少外币理财产品配置。故D选项正确。
54.B【解析】资产负债率=(流动负债+长期负债)/总资产×100%，本题王杰总资产为58万元，流动负债和长期负债合计20万元，经过计算可以得出其资产负债率约为34.48%。
55.A【解析】根据规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。
56.B【解析】失业保障月数=存款、可变现资产或净资产/月固定支出，本题中张先生存款和可变现资产合计27000元，月固定支出合计4500元，经计算可得出其失业保障月数为6个月。
57.B【解析】税收规划的原则包括合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，B选项“收益性原则”不属于税收规划原则。
58.A【解析】货币市场工具是指期限不超过一年的金融工具，具体包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融工具，因此也属于货币市场工具。A选项“3年期国债”到期期限超过一年，属于资本市场工具的范畴。
59.B【解析】凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买点提前兑取。
60.D【解析】D选项属于基金托管人的职责。
61.A【解析】为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户;②扣款账户;③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。
62.B【解析】分散投资是证券投资基金的主要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种证券、资产和市场上，通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，不能通过多元化的资产组合进行分散。
63.A【解析】《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。
64.C【解析】《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
65.D【解析】D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。
66.B【解析】根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。
67.B【解析】基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。
68.B【解析】B选项应改为：第二市场被称为流通市场。
69.D【解析】D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。
70.C【解析】《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。
71.A【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七条规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。
72.C【解析】根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
73.D【解析】个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定，在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
74.A【解析】期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，期货交易时，任何交易者都必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。
75.D【解析】在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金、活期存款、定期存款、货币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。
76.C【解析】《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。因此，C选项符合题意。
77.A【解析】投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。
78.C【解析】国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。
79.D【解析】公司营业用主要资产抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。
80.D【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。
81.B【解析】个人提取外币现钞当日累计超过1万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。
82.D【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D选项正确。第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险。”因此C选项错误。
83.C【解析】C选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。
84.B【解析】投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。
85.B【解析】在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。
86.B【解析】目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要类别有：基金、保险、国债、信托、黄金等。商业银行不得代理销售股票买卖业务。
87.A【解析】利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
88.D【解析】《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报银行业协会，由银行业协会通报同业。
89.B【解析】商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
90.C【解析】根据有关规定，商业银行不得利用个人理财业务，违反国家利率管理政策进行高息揽储，应坚持的原则不包括审计监督原则。
二、多项选择题
91.ABD【解析】根据挂钩资产的属性，结构性理财产品大致可以细分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。商品期货指数和股指不属于结构性理财产品的挂钩类别。
92.ABCDE【解析】系统风险也称宏观风险，是指由于某种全局性的N素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险，具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。（更多见下一页）
| 四川华图官方微信号 | 四川华图金融考试网公众微信号 |
 |
 |
|
微信号：schuatu |
微信号：huatujrks 快速了解农信社银行招聘考试信息 |
——相关阅读——
四川农村信用社银行考试网 | 2016年银行社会招聘考试公告汇总
2017年秋季银行校园招聘备考指南 | 华图网校关于银行招聘考试笔试面试课程
2016年银行招聘考试金典疑问解答 | 2016年银行招聘考试简章汇总(社会招聘)
[特荐]银行招聘考试网申技巧 | 2017银行社会招聘公告汇总
（编辑：Nicj）
金融微信客服
金融微信公众号
公告啥时候出？
报考问题解惑？报考条件？
报考岗位解惑 怎么备考?
冲刺资料领取？
